매출채권(고객) 부서 시스템

모든 고객 청구서는 발행 시 결제 조건과 만기일과 함께 “청구서” 컬럼에 카드로 들어오고, 만기 며칠 전 “추적”으로 이동해 도착 여부와 고객 측 접수를 확인한다. 지연 상당수는 애초에 고객 시스템에 들어가지 않은 청구서가 원인이다. 만기가 지나도 미결제면 카드는 “독촉”으로 옮겨져 합의된 독촉 순서가 실행된다. 정중한 메시지, 전화, 공식 서한 — 각 단계가 날짜와 함께 카드에 기록된다. 결제 시 입금 참조번호와 함께 “수금”으로 이동하고, 기한을 넘긴 카드는 “채권 연령 분석”으로 올라가 분류되고 조치가 검토된다 — 거래 중단, 분할, 이관 — “보고”가 월간 상황과 회수 지표를 요약한다.

정산은 고객별 채권을 기록한다. 청구서는 발행 시 대변 분개로, 수금은 대응 분개로 기록되어 고객 잔액과 채권 연령이 권한자에게 실시간으로 보인다. 추가 공급이나 기한 연장 등 새로운 여신 결정이 있을 때 고객 잔액과 이력이 정산에서 바로 소환된다.

채팅은 집단 수금 노력을 조율한다. 자사 고객에게 공식 독촉 전에 영업팀에 통지하고, 수금팀은 필요시 영업팀에 관계를 활용한 개입을 요청하며, 연령이 깊어지는 건은 경영진에 알려진다. 업무는 청구서를 발행해 기록하는 회계 담당자에서, 추적과 독촉을 이끄는 수금 책임자로, 부실 채권 조치를 결정하는 재무 책임자로 흐른다.