Sistema de Orçamento e Planejamento Financeiro
Equipe que constrói o orçamento anual da empresa, o acompanha trimestre a trimestre e trata os desvios com decisões documentadas.
Orçamento anual construído a partir das estimativas das áreas e acompanhado trimestralmente — e cada desvio vira uma decisão documentada, não uma observação passageira.
Sem cartão de crédito — o seu projeto fica pronto com o sistema completo num minuto
É assim o quadro do sistema que vai receber: colunas de fluxo de trabalho e cartões iniciais que mostram os primeiros passos
Como decorre o trabalho neste sistema?
O ciclo orçamentário começa com um cartão por rubrica ou área na coluna “Estimativa”, onde as áreas enviam suas estimativas com valores, justificativas e premissas; depois avança para “Revisão”, onde o analista financeiro as examina e questiona premissas otimistas ou incompletas; e então para “Aprovação”, com a decisão final da diretoria sobre os valores aprovados por rubrica. Após a aprovação, os cartões vão para “Acompanhamento”, onde o gasto real é comparado ao aprovado a cada trimestre; qualquer rubrica que estoure seu limite ou fique para trás em relação ao plano vai para “Desvio”, para estudo de causas; depois para “Decisão”, onde a decisão tomada — reforço, corte ou realocação — é documentada; e o “Relatório” resume a situação trimestral para a diretoria.
O fórum é o espaço de negociação documentada sobre os números: cada gestor defende suas estimativas em um tópico próprio, com números e justificativas, e premissas e prioridades são discutidas com transparência — em vez de sessões fechadas cujos argumentos se perdem. O módulo Valores Devidos registra o aprovado por rubrica e é atualizado com o real a cada trimestre, com privacidade — assim o desvio aparece como número, não como impressão.
O trabalho flui dos gestores de área, que enviam e defendem estimativas no fórum, ao analista financeiro, que audita, revisa e envia recomendações, à diretoria, para aprovação; depois o analista volta a conduzir o acompanhamento trimestral e classificar os desvios, e as decisões resultantes são documentadas nos cartões e no fórum — para que todos saibam o que foi decidido e por quê.
Quem faz o quê?
Os papéis operacionais deste sistema e a responsabilidade de cada um no trabalho diário — atribua-os à sua equipa tal como estão ou adapte-os à vossa realidade.
Analista Financeiro
Recebe as estimativas das áreas e as audita em “Revisão”; lidera o acompanhamento trimestral, classifica os desvios e prepara o relatório trimestral para a diretoria.
Gestor de Área
Sobe as estimativas de sua área como cartões justificados em “Estimativa”, defende-as no fórum e explica os desvios de suas rubricas quando solicitado.
Diretor Financeiro
Preside as rodadas de revisão, sobe o orçamento consolidado para aprovação e aprova as decisões de tratamento dos desvios na coluna “Decisão”.
Coordenador de Orçamento
Prepara os formulários e cronogramas do ciclo, acompanha o cumprimento dos prazos de entrega pelas áreas e atualiza os cartões com o aprovado e o real a partir do módulo Valores Devidos.
O que é preparado para si desde o primeiro dia?
Unidades do sistema
- Tarefas — Um quadro kanban com colunas de fluxo de trabalho e cartões de execução
- Fórum — Discussões documentadas em secções organizadas — decisões e conhecimento que nunca se perdem
- Recebíveis — O dinheiro interno com privacidade rigorosa — recebíveis, adiantamentos e despesas
Secções do fórum (4)
- Estimativas das Áreas e Suas JustificativasCada área apresenta suas estimativas em um tópico, com premissas e justificativas, discutidas aqui antes da rodada oficial de revisão.
- Decisões de OrçamentoRegistro das decisões de aprovação e de tratamento de desvios, com seus motivos — referência permanente do que foi decidido e por quê.
- Premissas e Indicadores EconômicosAs premissas aprovadas de inflação, crescimento e preços, e as novidades de mercado que afetam o orçamento, com suas fontes.
- Discussões GeraisTemas de orçamento e planejamento financeiro que não se encaixam nas seções acima.
«Regras de trabalho neste sistema» — Fixado no fórum
1. Nenhuma rubrica fora do orçamento: toda necessidade de gasto é registrada como cartão em “Estimativa”, com suas justificativas, antes de qualquer compromisso. 2. Justificativas e premissas são documentadas no fórum, não em reuniões verbais — o que não foi escrito não foi discutido. 3. As decisões de aprovação e de tratamento de desvios são registradas na seção “Decisões de Orçamento” no dia em que saem, com seus motivos. 4. O aprovado e o real de cada rubrica são atualizados no módulo Valores Devidos pelo menos uma semana antes de cada acompanhamento trimestral. 5. Qualquer desvio que ultrapasse o limite acordado vai para a coluna “Desvio” assim que identificado e não fica sem decisão por mais de um trimestre.
Sistemas semelhantes a este
Pronto? Seu primeiro projeto está a dois minutos
Crie seu espaço gratuito agora e convide sua equipe antes do fim do dia.